隐瞒关联交易

 

　　人人乐今日公告，5月10日起深圳证监局对公司在公司治理、信息披露、募集资金的管理和使用、财务会计基础管理和会计核算等方面的情况进行了现场检查，11月11日出具“现场检查监管意见”，指出公司在这四个方面存在的问题。

 

　　公司治理方面，2010年人人乐签约33家新门店，其中有27家门店每家的计划投资额在1000万~2500万元，约占公司2009年度经审计净资产的1%~2.5%。2011年上半年公司签约26家新门店，其中有6家门店每家的计划投资额分别在3600万~7500万元，约占公司2010年度经审计净资产的1%~2%。投资事项本应提交董事会审议，公司却未这样做。尤其是公司上市后至2011年5月间全部的新门店投资事项，仅经分管投资发展部的公司副总裁曾凡宏、分管法律事务部的副总裁余忠慧、董事长兼总裁何金明三人审批通过后便实施。

 

　　另外，2010年4月人人乐使用自有资金投资广州配送中心二期工程，计划投资金额1.06亿元，占2009年度经审计净资产的10.82%。该投资事项仅经总经理审批，直到一年后才补充提交董事会，决策程序倒置。

 

　　信息披露方面，人人乐与广和律师事务所签订《法律顾问合同》，广和律师事务所委派包括肖才元在内的两人担任公司法律顾问，期限三年，每年法律服务费16万元。肖才元是公司的董事，又是广和律师事务所的合伙人，双方合作本属于关联交易，人人乐却没有披露。

 

　　募投项目超支

 

　　人人乐最严重的问题存在于募集资金使用和管理方面。

 

　　该公司于2010年1月在深市中小板挂牌交易，公开发行1亿股，发行价格为26.98元/股，募集资金净额为25.66亿元。人人乐的募投项目主要投资于68家连锁超市发展项目，拟投资金额为11.96亿元。

 

　　深圳证监局现场检查后发现，截至2011年3月31日，公司使用募集资金投入门店41家，其中超出《招股说明书》披露的拟投资额的门店为25家，25家门店拟投资额为4.05亿元，实际投资6亿元，增加投资1.95亿元。对于各门店的投资总额调整变化情况，公司未履行适当审批程序调整募集资金的使用，也没有对门店的具体投资计划调整履行适当的审批程序。

 

　　对此，人人乐解释，公司在使用募集资金时，是按区域进行总体控制，确保项目实际投资总额不超过拟投资额，并没有按照单店项目进行控制。既然问题被指出，前期募集资金投入按单店已超支的金额，公司将在后期的募集资金门店投入时进行适当的调整，确保《招股说明书》披露的68家门店募集资金项目在募集资金范围内全部完成，不足部分以自有资金进行补充投入。